Per comprendere meglio cos’è un PIP, immaginiamo che Maria, una lavoratrice dipendente di 35 anni, decida di aprire un piano individuale pensionistico. Maria contribuisce mensilmente con una somma di denaro che va direttamente nel suo PIP, gestito da una compagnia assicurativa. Ogni mese, Maria deposita 200 euro nel piano.
Benefici Fiscali: Grazie agli incentivi fiscali, Maria può dedurre i suoi contributi dal reddito imponibile, riducendo la sua imposta sul reddito annuale. Ad esempio, se Maria guadagna 30.000 euro all’anno e contribuisce con 2.400 euro al suo PIP (200 euro x 12 mesi), il suo reddito imponibile scenderà a 27.600 euro.
Crescita degli Investimenti: La compagnia assicurativa investe i contributi di Maria in una serie di strumenti finanziari, come azioni, obbligazioni e fondi comuni. Questi investimenti crescono esentasse fino al momento del ritiro, permettendo a Maria di accumulare un capitale maggiore.
Flessibilità: Maria ha la possibilità di scegliere tra diversi piani di investimento offerti dalla compagnia assicurativa, in base alla sua tolleranza al rischio e agli obiettivi d’investimento. Può optare per un piano conservativo, con investimenti a basso rischio o un piano più aggressivo in base al tempo che ha a disposizione e la sua tolleranza al rischio. 
Ritiro dei Fondi: Al raggiungimento dell’età pensionabile, Maria può iniziare a ritirare i fondi accumulati nel suo PIP. Può scegliere di ricevere una somma forfettaria o una rendita mensile, a seconda delle sue esigenze. I fondi ritirati saranno soggetti a tassazione ridotta, oltre ai benefici fiscali ottenuti durante gli anni di contribuzione.